如何撰寫營運計劃書
營運計劃書主要應涵括章節、架構及所需之資料:
A. 前言:
此章節須包含計畫書撰寫之目的,計畫說明與重點摘錄。
B. 市場分析:
此章節通常須對公司所處產業之市場狀況進行分析描述,此章節內容通常需要以下資訊: 項目
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內容 |
執行方式 |
重要性 |
產業現況與未來預測 |
產業現況、中長期預測、產業特徵與趨勢分析、主要客戶群分析 |
-公司提供 -外部專家 |
高 |
鎖定的市場(顧客群) |
1.鎖定的市場 2.市場規模(顧客群) 3.市場滲透策略 4.市場區隔 5.市場定位 6.行銷策略 (產品、通路、訂價、促銷、廣告) |
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高 |
市場測試(調查)結果 |
1.鎖定的市場 2.市場規模(顧客群) |
-公司提供 -外部專家 |
中 |
前導時間 |
1. 客戶下訂單至產品產出所經歷之流程與時間 2. 資產週轉率(應收帳款週轉率、存貨週轉率、應付帳款週轉率) 3. 營運資金需求 |
-公司提供 |
中 |
市場競爭分析 |
1.已存在及潛在之競爭者 2.競爭優勢及劣勢 3.市場之進入障礙 4.鎖定的市場對競爭者之重要性 5.五力分析 6.與潛在競爭產品(功能、特色、利益、好處)比較 |
-公司提供 |
高 |
法規限制 |
1.客戶要求 2.政府法令要求 3.預期未來法令規範之改變 4.時間及成本之限制 |
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高 |
C. 公司概況
此章節一般包含參大部分,第一部分為公司基本介紹、第二部分為公司營運項目之本質,第三部分則為公司應具備之能力, 針對這參大部分,此章節內容通常需要以下資訊:
項目 |
內容 |
執行方式 |
重要性 |
公司基礎介紹 |
1. 設立時間 2. 資本形成 3. 發展沿革 4. 董監成員 5. 經營階層學經歷背景 6. 組織架構 7. 部門分工職掌 8. 員工素質 9. 轉投資 10.產品線 |
-公司提供 |
中 |
營運項目之本質 |
1.須被滿足之市場需求 2.滿足市場需求之方法 3.組織及個人之需要 4.擬解決之客戶困擾 |
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高 |
公司具特色之能力 |
1.滿足客戶需求之能力 2. 傳遞產品或服務之效率 3.員工 4.地理位置 5.無形資產(專利技術、商標品牌、特許權利、顧客關係..等) |
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高 |
D. 行銷及銷售活動
此章節通常須對於產品及服務之行銷及銷售策略進行分析,此章節內容一般而言需要以下資訊:
項目 |
內容 |
執行方式 |
重要性 |
行銷策略 |
1. 產品策略 2. 訂價策略 3.市場滲透計畫 4.成長策略 5.通路策略 6.促銷、廣告等活動 |
-公司提供 |
中 |
銷售策略 |
1.銷售人員之來源、訓練、規模及獎金等 2.銷售活動之數量及金額 |
-公司提供 |
中 |
E. 產品及服務之研究與發展
此章節通常須對公司產品及服務之研發活動進行分析及描述,此章節內容需要具有以下資訊:
項目 |
內容 |
執行方式 |
重要性 |
產品及服務之描述(以使用者之觀點) |
1.產品及服務可提供之效益 2.滿足客戶需求之能力 3. 競爭優勢 |
-公司提供 -外部專家 |
中 |
產品生命週期 |
1. 產品或服務現處之週期階段 2.產品或服務之生命週期之影響因素 |
-公司提供 |
中 |
版權、專利權、顧問關係、重要合約及企業商業機密 |
1.版權或專利權對於產品或服務之關鍵面向 2.產品或服務具備商業機密資格之關鍵面向 3. 保密合約或競業禁止協議 4.客戶關係維持率 5.重要合約或特許權利 |
-公司提供 |
中 |
研究及發展活動 |
1.正在進行之研發活動 2.未來之研發活動及期望之結果 (開發過程、目前進度及未來工作、預期結果) 3. 產業中其他公司之研究發展活動(競爭者、客戶、供應商) 4.研發成員 5.研發成果及智財權說明 6.研發投入與產出 |
-公司提供 |
中 |
主要投資人、投資金額、比例、及董監事 |
1. 負責人、董事會名單及其相關學經歷 2. 股權結構比重 3. 內部人持股比率 |
-公司提供 |
高 |
G. 財務資訊/計畫
項目 |
內容 |
執行方式 |
重要性 |
財務資訊 (未來五到七年) |
1.財務報表(過去三到五年) 2.負責簽證會計師(若有) 3.未來五年財報預測及重大假設條件 |
-公司提供 -外部專家 |
高 |
財務分析 |
1.財務結構 2.償還能力 3.經營能力 4.獲利能力 5.生產力 |
-公司提供 -外部專家 |
高 |
財務計畫 |
1.目前資金來源及運用狀況 2.營業收入及營業成本之來源及用途 3.未來五年預計資金來源及用途 |
-公司提供 -外部專家 |
高 |
財務回報 |
1. 回收期間 2. IRR 3. NPV 4. P/E、P/B、P/S 5. ROE、ROA 6. EPS 7. 資產淨變現價值 8. 資產使用價值 |
-公司提供 -外部專家 |
高 |